Katılım Emeklilik, faizsiz bireysel emeklilik prensiplerine uygun olarak hizmet veren bir sistemdir.

Faizsiz bireysel emeklilikte, emeklilik yatırım fonları olarak şirketin Danışma Kurulu’nun onayından geçmiş, dinen alım satımına izin verilmiş, faizsiz ve katılım bankacılığı ilkelerine uygun olan yatırım enstrümanları kullanılır. Tasarruflar, faizsiz emeklilik yatırım fonlarında değerlendirilir.

İlgililerin açıklamasına göre, faizsiz emeklilik yatırım fonlarının finansal kaynakları şunlardır:

Katılım bankalarında açılacak katılma hesapları, Katılım endeksine uygun hisse senetleri (ortaklık payları), Altın ve kıymetli madenler, Faizsiz menkul kıymet yatırım fonları, Türkiye’de veya yurt dışında ihraç edilen sukuklar (kira sertifikaları) vb. faizsiz borçlanma araçları.

Katılım esaslı Bireysel Emeklilik Sistemi’nin avantajlı tarafları ise yetkililer tarafından şöyle ifade edilmektedir:

Tasarruf disiplini sağlaması, güvenli olup sıkı denetleme mekanizmaları ile yönetilmesi, fonların profesyonel kurumlar tarafından yönetilmesi, şeffaf olup fonların anlık takip edilebilmesi, lisanslı ve konusunda uzman kişilerden hizmet alınmış olması, mali durumun uygun olmadığı durumlarda ödemeye ara verilebilmesi, sistemden istendiği zaman ayrılma durumunun olması, devlet katkısı ile yüzde 30’luk (yeni düzenleme ile) bir getiri avantajı elde edilmesi ve katılımcının vefatı halinde birikimleri lehtarına (faydalanması sözleşmede belirtilen kişi veya kişiler), lehtar belirtilmemiş ise kanuni mirasçılarına ödenmesi. Bu sistemin tüm detayları, ilgili kurum ya da şahıslardan öğrenilebilir.

Bu sistemin dinen caiz oluşunu Din İşleri Yüksek Kurulu şöyle ifade etmektedir: ‘’Kâr payı esasına dayalı olarak çalışan bireysel emeklilik tasarruf ve yatırım sistemi, yatırılan primlerin dinen helal olan alanlarda değerlendirilmesi durumunda caizdir. Aksi takdirde caiz değildir.’’ (DİYK)

Bu durumda katılım emeklilik; kâr ve zarara katılma esasıyla çalışıp içinde faizli bir işlem barındırmaması, yatırım araçlarının tamamen helâl olması, vekalet yoluyla ortaklık ve işletme ve diğer İslâmî hassasiyetleri gözettiği için sakıncalı bir tarafı görülmemektedir.  

Katılım esaslı Bireysel Emeklilik Sistemi’nden emeklilik hakkı kazanmak için 10 yıl sistemde kalmak ve 56 yaşını doldurmuş olmak gerekir. Bu koşullar yerine getirildiğinde BES’ten en avantajlı şekilde emeklilik hakkı kazanmak mümkün olur. Emekliliğe hak kazanan ve bireysel emeklilik hesabındaki birikimini almak isteyen katılımcı, toplu para, programlı geri ödeme ya da yıllık gelir sigortası seçeneklerinden birini seçebilir veya hesabındaki tutarı belirtilen seçenekler arasında paylaştırabilir.

Yani sistem şöyle işlemektedir: Sisteme belli bir miktar aylık olarak yatırılıyor. 10 yıl ve 56 yaşını dolduran kişiler, kâr-zarar hesabında değerlendirilmiş olan miktarı toplu olarak veya aylık olarak alabiliyorlar. Hesapta biriken para bitince ödeme de bitiyor. Bu caizdir. Ancak ödeme ölene kadar devam edecek olsa o zaman hak edilmemiş bir para alınmış olacağından, bu caiz değildir. 

Netice itibariyle Katılım Emeklilik; bugünkü şartlarda caizdir, denilebilir. Üçüncü bir şahıs olarak devletin hibe ya da hediye olarak verdiği katkı payını almaksa şahıslara kalmıştır. İstenirse alınabilir.